Služby

Prečo zaviesť AML systém

Cieľom AML pravidiel je zabrániť tomu, aby sa finančné prostriedky z trestnej činnosti dostávali do legálneho hospodárskeho obehu a aby sa podporovalo financovanie terorizmu. Pre samotnú organizáciu má funkčný AML systém viacero praktických prínosov:

• Plnenie zákonných povinností: povinná osoba, ktorá nemá program vlastnej činnosti alebo ho neuplatňuje, riskuje pokutu od finančnej spravodajskej jednotky.
• Ochrana pred zneužitím: dôsledná identifikácia klientov a sledovanie obchodov znižuje riziko, že sa spoločnosť nevedomky stane súčasťou trestnej činnosti.
• Dôvera obchodných partnerov: preukázateľne nastavené AML procesy dnes očakávajú banky, investori aj významní klienti.
• Jasné pravidlá pre zamestnancov: zamestnanci vedia, kedy majú klienta preveriť, čo považovať za neobvyklú operáciu a komu ju nahlásiť.

Na koho sa povinnosti AML vzťahujú

Okruh povinných osôb vymedzuje § 5 zákona. Patria sem najmä:

• banky, platobné inštitúcie a iné finančné inštitúcie,
• poisťovne a sprostredkovatelia poistenia v oblasti životného poistenia,
• obchodníci s cennými papiermi a správcovské spoločnosti,
• prevádzkovatelia hazardných hier,
• realitné kancelárie,
• advokáti a notári pri vymedzených typoch obchodov (napr. prevody nehnuteľností a obchodných podielov, správa majetku klienta, zakladanie spoločností),
• audítori, účtovníci a daňoví poradcovia,
• poskytovatelia služieb pre obchodné spoločnosti (napr. virtuálne sídlo),
• osoby, ktoré prijímajú hotovostné platby vo výške najmenej 10 000 eur,
• poskytovatelia služieb virtuálnych aktív,
• ďalšie subjekty podľa zákona.

Ako prebieha zavedenie AML systému

Postup vždy prispôsobujeme veľkosti a zameraniu organizácie. Spravidla zahŕňa tieto kroky:

1. Posúdenie rizík: vyhodnotíme riziká spojené s vašimi klientmi, produktmi, službami, distribučnými kanálmi a geografickými oblasťami.
2. Vypracovanie programu vlastnej činnosti: na základe posúdenia rizík pripravíme pravidlá starostlivosti vo vzťahu ku klientovi, postupy na posudzovanie neobvyklých obchodných operácií, pravidlá ich hlásenia a uchovávania údajov.
3. Zavedenie do praxe: pomôžeme nastaviť formuláre, kontrolné zoznamy a interné procesy tak, aby sa pravidlá reálne uplatňovali.
4. Školenie zamestnancov: zákon vyžaduje, aby boli zamestnanci s programom oboznámení. Školenie prispôsobíme ich pracovnej náplni.
5. Pravidelná aktualizácia: program je potrebné revidovať pri zmene zákona, rozsahu činnosti alebo rizikového profilu klientov.